リスク管理

生命保険の基本

死亡保障・年金・特約の違いを、受け取り方で分けます。

保険金額ではなく、解約返戻金を見る場面がある

• 契約者貸付

  解約返戻金が基準

  死亡保険金額の全額を借りられる制度ではない。

• 収入保障保険

  年金形式が基本

  一時金受け取りは、年金総額より少なくなるのが一般的。

• 確定年金

  期間が確定

  被保険者の生死にかかわらず、決めた期間の支払いを考える。

• リビング・ニーズ

  余命の目安

  死亡保険金を生前に受け取る特約。期間の数字が問われる。

損害保険と賠償責任

事故の原因と、誰に損害が出たかで保険を選びます。

地震は地震保険、商品事故はPL保険

• 火災保険

  地震損害は別枠

  地震による建物倒壊は、火災保険だけでは見ない。

• 車両保険

  水災との関係

  洪水による水没は補償対象になり得る。

• PL保険

  製造・販売物

  販売した食品による食中毒など、商品が原因の賠償を考える。

• 損害保険金

  損失の補てん

  火災で受け取る保険金は、原則として非課税。

生命保険の契約・保全

保険は契約後の変更や、保険会社破綻時の保護も出題されています。

転換・払済・更新・予定基礎率をひとまとめにする

• 契約転換

  転換時の年齢

  新しい契約に入り直すため、転換後保険料は転換時の条件で見る。

• 払済保険

  保険金額は小さくなる

  保険料払込みを止め、解約返戻金をもとに保障を続ける。

• 更新型特約

  告知と保険料

  通常は更新時に再告知不要。保険料は更新時年齢で上がりやすい。

• 予定基礎率

  死亡率・利率・事業費率

  予定利率が下がると、新規契約の保険料は高くなりやすい。

• 契約者保護機構

  生命保険と損害保険

  生命保険は責任準備金等、自賠責は100％補償など基準が異なる。

• 保険法・保険業法

  請求権とクーリングオフ

  請求権の時効、申込み撤回の期間と方法を確認する。

第三分野・自動車・課税

保険金がいつ、誰に、どの税目で扱われるかも過去問で問われます。

給付の条件、支払限度額、課税関係を分ける

• がん保険

  免責期間

  一般に90日程度の免責期間がある。

• 先進医療特約

  療養を受けた日

  その時点で先進医療に該当するかを確認する。

• 旅行・傷害保険

  食中毒と職業

  旅行中の細菌性食中毒、普通傷害保険の職業区分が出る。

• 自動車保険

  対人・人身・自賠責

  対人賠償は自賠責超過分、人身傷害は過失割合にかかわらず実損補償。

• 地震保険

  建物・家財の上限

  火災保険金額の一定範囲内で、建物と家財に上限がある。

• 保険金の税金

  所得税・相続税・非課税

  損害補てんは非課税。生命保険は契約者・被保険者・受取人で税目が変わる。

過去問で実際に出た論点チェック

取り込んだ2026年5月・2025年5月・2024年5月公表分の出題名を、学習順に束ね直したものです。

カードで流れをつかみ、ここで漏れを確認する

• 生命保険の基本形

  死亡・年金・変額

  契約者貸付、収入保障保険、定期保険、定期保険特約、個人年金保険、変額個人年金保険。

• 契約後の保全

  転換・払済・予定率

  契約転換制度、払済保険、生命保険料の予定基礎率、予定利率、生命保険契約者保護機構。

• 第三分野・特約

  医療・がん・生前給付

  リビング・ニーズ特約、先進医療特約、がん保険。給付条件と免責期間を確認する。

• 申込みと請求

  保険法・保険業法

  保険法の時効、クーリングオフ。期間、起算日、手続き方法を問われやすい。

• 火災・地震

  損害保険

  火災保険と地震保険、地震保険、火災保険金の課税。原因が火災か地震か、損失補てんかを見る。

• 自動車保険

  自分・相手・強制保険

  自動車保険、人身傷害保険、自賠責保険、対人賠償保険。補償対象と過失割合の扱いを分ける。

• 傷害・賠償

  事故と責任

  国内旅行傷害保険、普通傷害保険、賠償責任保険。食中毒、職業区分、PLリスクを確認。

• 課税・保護機構

  誰が受け取るか

  個人年金保険の課税、死亡保険金の課税、損害保険契約者保護機構。税目と補償割合を分ける。

各論点の細かい数字と根拠は、演習画面の解説で確認します。